LE DOSSIER

le paquet fiscal

Quid de l'assurance vie ?

Certains ont pu craindre que ces allègements ou suppressions de droits concurrencent l’avantage fiscal dont jouit l’assurance-vie en matière de transmission. Mais, il n’en est rien : en effet, l’assurance-vie profite également de la totale exonération de droits, sans limite de montant, lorsque le bénéficiaire désigné est le conjoint ou le partenaire pacsé et ce, quel que soit l’âge auquel sont effectués les versements.

Au-delà des avantages liés à la succession, l’assurance-vie reste un moyen pertinent de se créer des revenus complémentaires en vue de la retraite ; elle est peu fiscalisée et les sommes sont toujours disponibles. Les dons d'argent, lorsqu’ils sont consentis dans le cadre d’une assurance-vie, constituent aussi un bon moyen pour aider ses enfants ou petits-enfants à accéder à la propriété. Sans compter que l’assurance-vie est aussi un moyen efficace de transmettre un capital aux bénéficiaires de son choix.

Thèmes : prêt immobilier - locatif